The Effect of LDR, NPL, CAR on Return on Asset of Conventional National Commercial Bank in Indonesia

Sochib Sochib; Fetri Setya Liyundira; Ani Yulianti

doi:10.30741/ijamr.v4i1.1104

Authors

Sochib Institut Teknologi dan Bisnis Widya Gama Lumajang
Fetri Setya Liyundira Institut Teknologi dan Bisnis Widya Gama Lumajang
Ani Yulianti Institut Teknologi dan Bisnis Widya Gama Lumajang

DOI:

https://doi.org/10.30741/ijamr.v4i1.1104

Keywords:

CAR, LDR, NPL, ROA

Abstract

Loan distribution is measured by the Loan to Deposit Ratio (LDR) and effective credit management to maintain credit collectability is measured by Non-Performance Loans (NPL). Besides that, the adequacy of the minimum capital provision is measured by a good Capital Adequacy Ratio (CAR). The purpose of this study is to prove the effect of LDR, NPL and CAR on Return on Assets (ROA). Do LDR, NPL and CAR have an effect on ROA in the 2017 to 2021 research period. The population for this study takes conventional national commercial bank entities in Indonesia during the 2017-2021 period. By using purposive sampling, a representative sample is obtained with certain criteria. This study uses a linear regression technique to examine the effect of LDR, NPL and CAR variables. The results of the study show that the Loan to Deposit Ratio and Non-Performance Loans have a significant effect on Return on Assets while the Capital Adequacy Ratio has no effect.

References

Bank Indonesia. (2008). “Peraturan Bank Indonesia No.10/15 /PBI/2008 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.” Jakarta, 1–80.

Bank Indonesia. (2015). Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional. Bank Indonesia, (1), 1–13. Retrieved from www.bi.go.id

Batari Ayunda Praja, N., & Hartono, U. (2018). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Non Performing Loan (Npl)Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Indonesia Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7(1), 1–12.

Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program IBM SPSS 23 (8th ed.). Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Gunawan, C. (2020). Mahir Menguasai SPSS Panduan Praktis Mengelola Data dan Penelitian (1st ed.). Yogyakarta: CV Budi Utama.

Halimah, S. N., & Komariah, E. (2017). Pengaruh Roa, Car, Npl, Ldr, Bopo Terhadap Nilai Perusahaan Bank Umum. JURNAL AKUNTANSI, EKONOMI Dan MANAJEMEN BISNIS, 5(1), 14. https://doi.org/10.30871/jaemb.v5i1.448

Harun, U. (2016). Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL Terhadap ROA. Jurnal Riset Bisnis Dan Manajemen, 4(1), 67–82. Retrieved from https://media.neliti.com/media/publications/128824-ID-pengaruh-ratio-ratio-keuangan-car-ldr-ni.pdf

Huda, Isra Ul, and Anthonius Junianto Karsudjono. 2022. “PERKEMBANGAN ASPEK SIKAP SOSIAL DAN ADAT ISTIADAT MASYARAKAT ADAT DAYAK MERATUS DI ERA REVOLUSI INDUSTRI 4.0.” Eqien-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis 11 (03): 605–28

Haryati, R., & Widyarti, E. T. (2016). Pengaruh Leverage, Size, NPL, BOPO dan LDR terhadap Kinerja Keuangan Bank. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 1–13. Retrieved from http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr

Jihan Aprilia, & Siti Ragil Handayani. (2018). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATION,BIAYA OPERASIONAL PERDAPATAN OPERASIONAL, NON PERFORMING LOAN, DAN LOAN TO DEPOSIT RATION TERHADAP RETURN ON ASSET DAN RETURN ON EQUITY(studi pada bank umum swasta nasional devisa tahun 2012-2016). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 61(3), 172–182.

KR Subramanyam, J. J. W. (2010). Analisis Laporan Keuangan (Edisi10;). Jakarta: Salemba Empat.

Martini, M. (2022). Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Sebatik, 26(1), 98–105. https://doi.org/10.46984/sebatik.v26i1.1915

Ni Made Inten Uthami Putri Warsa, I. K. M. (2016). Pengaruh Car, Ldr Dan Npl Terhadap Roa Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 5(5), 253810.

OJK. (2015). Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Ojk.Go.Id, 1–29. Retrieved from http://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/lembaga-keuangan-mikro/peraturan-ojk/Documents/SAL-POJK PERIZINAN FINAL F.pdf

Ovami, D. C. (2017). Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Konvensional Pada Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan Bisnis, 3(1), 15–25.

Pinasti, W. F., & Mustikawati, R. I. (2018). Pengaruh Car, Bopo, Npl, Nim Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19365

Pricilla Febryanti Widyastuti, & Nur Aini. (2021). Pengaruh Car, Npl, Ldr Terhadap Profitabilitas Bank (Roa) Tahun 2017-2019. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha, 12(03), 2614–1930.

Santoso, S. (2015). Menguasai SPSS 22 From Basic to Expert Skills. Jakarta: PT Elex Media Komputindo.

Setyowati, L., & Budiwinart, K. (2017). Analisis Pengaruh Nim, Bopo, Ldr, Npl, Car Terhadap Roa Pada Bank Umum Nasional Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015. Ekonomi Bisnis Dan Kewirausahaan, 6(2), 140–158. Retrieved from http://jurnal.usahidsolo.ac.id/index.php/IAB/article/download/83/61

Sinung, D., Wardiningsih, S. S., & Wibowo, E. (2016). Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR dan NPL Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pemerintah dan Bank Umum Swasta Nasional Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Kewirausahaan, 16(1), 30–40.

Sochib, Yusuf Wibisono, A. S. (2021). Pengaruh ROA , DER dan Kebijakan Dividen Terhadap Nilai Bank Umum Swasta. Progree Conference, 4(1), 532–539. Retrieved from http://proceedings.stiewidyagamaluajang

Sochib. (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Debt to Equity Ratio, Rasio Biaya Operasional Pendapatan Operasional, dan Loan to Deposit Ratio terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Swasta Nasional yang Go Public di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Penelitian Ilmu Ekonomi WIGA, 6(1), 1–14.

Sochib, N. T. I., & M Rijalus Sholihin. (2022). Mediasi Manajemen Laba atas Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Nilai Perusahaan. 5(1), 84–93.

Sofyan Yamin, H. K. (2009). SPSS Complete Teknis Analisis Statistik Terlengkap dengan SOftware SPSS (1st ed.). Jakarta: Salemba Infotek.

Stephen A. Ross, Randolph W. Westerfield, Bradford D. Jordan, Joseph Lim, R. T. (2014). Pengantar Keuangan Perusahaan (Edisi Glob). Jakarta: Salemba Empat.

Stephen A. Ross, Randolph w. Westerfield, Bradford D.Jordan, Joseph Lim, R. T. (2015). Pengantar Keuangan Perusahaan (Edisi Glob; Muhammad Masykur, ed.). Jakarta: Salemba Empat.

Sugiyono. (2015). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan RD. Bandung: Alfabeta.

Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif (Setyawami, ed.). Yogyakarta: Alfabeta.

Suwardjono. (2005). Teori Akuntansi (1st ed.). Jogyakarta: Badan Penerbit Fakultas Ekonomi Jogyakarta.

Suyitno, B. Y., & Djawoto. (2017). Pengaruh NPL Dan LDR Melalui Profitabilitas Sebagai Variabel Intervening Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen (JIRM), 6(2), 2–19.