The Effect of LDR, NPL, CAR on Return on Asset of Conventional National Commercial Bank in Indonesia
DOI:
https://doi.org/10.30741/ijamr.v3i1.1278Keywords:
CAR, LDR, NPL, ROAAbstract
Every effort to increase company profits impacts the prosperity of investors as owners. Profit optimization involves aligning assets, particularly in banking, where key factors influencing profits include the bank's ability to allocate funds as credit and the management's proficiency in handling loans to maintain collectibility and ensure sufficient capital. Loan distribution is measured using the Loan to Deposit Ratio (LDR), while effective credit management is gauged by Non-Performance Loans (NPL). The adequacy of minimum capital provision is assessed by the Capital Adequacy Ratio (CAR). This study aims to demonstrate the influence of LDR, NPL, and CAR on Return on Assets (ROA) during the 2017-2021 period in Indonesian national commercial banks. Purposive sampling selects a representative sample, and linear regression is employed to analyze the variables' impact. The research findings indicate that LDR and NPL have a significant effect on ROA, while CAR does not.
References
Bank Indonesia. (2008). “Peraturan Bank Indonesia No.10/15 /PBI/2008 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.” Jakarta, 1–80.
Bank Indonesia. (2015). Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional. Bank Indonesia, (1), 1–13. Retrieved from www.bi.go.id
Batari Ayunda Praja, N., & Hartono, U. (2018). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Non Performing Loan (Npl)Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Indonesia Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7(1), 1–12.
Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program IBM SPSS 23 (8th ed.). Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gunawan, C. (2020). Mahir Menguasai SPSS Panduan Praktis Mengelola Data dan Penelitian (1st ed.). Yogyakarta: CV Budi Utama.
Halimah, S. N., & Komariah, E. (2017). Pengaruh Roa, Car, Npl, Ldr, Bopo Terhadap Nilai Perusahaan Bank Umum. JURNAL AKUNTANSI, EKONOMI Dan MANAJEMEN BISNIS, 5(1), 14. https://doi.org/10.30871/jaemb.v5i1.448
Harun, U. (2016). Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL Terhadap ROA. Jurnal Riset Bisnis Dan Manajemen, 4(1), 67–82. Retrieved from https://media.neliti.com/media/publications/128824-ID-pengaruh-ratio-ratio-keuangan-car-ldr-ni.pdf
Haryati, R., & Widyarti, E. T. (2016). Pengaruh Leverage, Size, NPL, BOPO dan LDR terhadap Kinerja Keuangan Bank. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 1–13. Retrieved from http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr
Jihan Aprilia, & Siti Ragil Handayani. (2018). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATION,BIAYA OPERASIONAL PERDAPATAN OPERASIONAL, NON PERFORMING LOAN, DAN LOAN TO DEPOSIT RATION TERHADAP RETURN ON ASSET DAN RETURN ON EQUITY(studi pada bank umum swasta nasional devisa tahun 2012-2016). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 61(3), 172–182.
KR Subramanyam, J. J. W. (2010). Analisis Laporan Keuangan (Edisi10;). Jakarta: Salemba Empat.
Martini, M. (2022). Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Sebatik, 26(1), 98–105. https://doi.org/10.46984/sebatik.v26i1.1915
Ni Made Inten Uthami Putri Warsa, I. K. M. (2016). Pengaruh Car, Ldr Dan Npl Terhadap Roa Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 5(5), 253810.
OJK. (2015). Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Ojk.Go.Id, 1–29. Retrieved from http://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/regulasi/lembaga-keuangan-mikro/peraturan-ojk/Documents/SAL-POJK PERIZINAN FINAL F.pdf
Ovami, D. C. (2017). Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Konvensional Pada Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan Bisnis, 3(1), 15–25.
Pinasti, W. F., & Mustikawati, R. I. (2018). Pengaruh Car, Bopo, Npl, Nim Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 7(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19365
Pricilla Febryanti Widyastuti, & Nur Aini. (2021). Pengaruh Car, Npl, Ldr Terhadap Profitabilitas Bank (Roa) Tahun 2017-2019. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha, 12(03), 2614–1930.
Santoso, S. (2015). Menguasai SPSS 22 From Basic to Expert Skills. Jakarta: PT Elex Media Komputindo.
Setyowati, L., & Budiwinart, K. (2017). Analisis Pengaruh Nim, Bopo, Ldr, Npl, Car Terhadap Roa Pada Bank Umum Nasional Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015. Ekonomi Bisnis Dan Kewirausahaan, 6(2), 140–158. Retrieved from http://jurnal.usahidsolo.ac.id/index.php/IAB/article/download/83/61
Sinung, D., Wardiningsih, S. S., & Wibowo, E. (2016). Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR dan NPL Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pemerintah dan Bank Umum Swasta Nasional Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Kewirausahaan, 16(1), 30–40.
Sochib, Yusuf Wibisono, A. S. (2021). Pengaruh ROA , DER dan Kebijakan Dividen Terhadap Nilai Bank Umum Swasta. Progree Conference, 4(1), 532–539. Retrieved from http://proceedings.stiewidyagamaluajang
Sochib. (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Debt to Equity Ratio, Rasio Biaya Operasional Pendapatan Operasional, dan Loan to Deposit Ratio terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Swasta Nasional yang Go Public di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Penelitian Ilmu Ekonomi WIGA, 6(1), 1–14.
Sochib, N. T. I., & M Rijalus Sholihin. (2022). Mediasi Manajemen Laba atas Pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Nilai Perusahaan. 5(1), 84–93.
Sofyan Yamin, H. K. (2009). SPSS Complete Teknis Analisis Statistik Terlengkap dengan SOftware SPSS (1st ed.). Jakarta: Salemba Infotek.
Stephen A. Ross, Randolph W. Westerfield, Bradford D. Jordan, Joseph Lim, R. T. (2014). Pengantar Keuangan Perusahaan (Edisi Glob). Jakarta: Salemba Empat.
Stephen A. Ross, Randolph w. Westerfield, Bradford D.Jordan, Joseph Lim, R. T. (2015). Pengantar Keuangan Perusahaan (Edisi Glob; Muhammad Masykur, ed.). Jakarta: Salemba Empat.
Sugiyono. (2015). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan RD. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif (Setyawami, ed.). Yogyakarta: Alfabeta.
Suwardjono. (2005). Teori Akuntansi (1st ed.). Jogyakarta: Badan Penerbit Fakultas Ekonomi Jogyakarta.
Suyitno, B. Y., & Djawoto. (2017). Pengaruh NPL Dan LDR Melalui Profitabilitas Sebagai Variabel Intervening Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen (JIRM), 6(2), 2–19.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2022 Sochib
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
